Face à la chute des revenus au moment de la retraite, beaucoup de personnes se posent la question de savoir s’ils pourront bénéficier d’une retraite décente. En tant qu’auto-entrepreneur, la réponse est claire, ils ne bénéficieront pratiquement pas de retraite. Il est donc important pour eux qu’ils mettent en place un système de retraite par leurs propres moyens. Il existe plusieurs solutions pour se constituer une épargne, notamment le PER “Plan Epargne Retraite”, qui permet la mise en place d’une retraite complémentaire.
La retraite complémentaire pour les auto-entrepreneurs
Les auto-entrepreneurs ont le droit à la retraite tout comme les salariés, cependant est-elle suffisante ? Un auto-entrepreneur devrait-il adhérer à une retraite complémentaire pour se constituer son propre capital retraite ?
La retraite complémentaire dite facultative permet d’anticiper la baisse du taux de remplacement des revenus d’activité par les régimes obligatoires basés sur le système de la répartition.
La retraite par capitalisation (retraite complémentaire) consiste, pour chaque travailleur, à épargner via des produits d’épargne dédiés. Cette épargne lui sera ensuite reversée à l’âge de la retraite sous la forme d’une rente viagère, d’un capital ou d’un mélange de rente et de capital. Le produit d’épargne que l’on peut valoriser est le plan épargne retraite (PER). C’est un dispositif assez récent, le PER individuel pour les auto-entrepreneurs te permet de mieux préparer tes compléments de revenus à la retraite. Découvre ci-après tous les avantages sur ce plan d’épargne.
Les avantages du PER
1) Réduire ses impôts
Les versements réalisés sur un PER sont déductibles du revenu net imposable, cela permet ainsi de réduire les impôts dans la limite des plafonds réglementaires de déductibilité.
Il est possible de choisir entre 2 types d’avantages fiscaux :
- Soit, on profite d’une réduction d’impôts tout au long de ses versements
Dans le cas de la réduction d’impôt, l’épargne permet de diminuer le montant des revenus soumis à la fiscalité, et donc de l’impôt sur le revenu.
Exemple : Pour un effort d’épargne de 5 000 euros, un épargnant génère une économie d’impôt de :
- 2 250 euros dans la tranche à 45 %
- 2 050 euros dans la tranche à 41 %
- 1 500 euros dans la tranche à 30 %
2. Soit, on peut choisir de ne pas bénéficier d’une réduction d’impôt et donc de bénéficier plutôt d’un avantage fiscal au moment du déblocage de l’argent.
Il faut savoir que dans le cas du déblocage de l’argent, la fiscalité du compte pension dépend :
- des modalités de sortie (en rente, en déblocage total, déblocage fractionné ou déblocage anticipé)
- du mode fiscal choisi à la souscription (si vous avez choisi de déduire les versements de votre PER sur vos impôts).
Pour calculer rapidement et facilement tes économies d’impôts, je t’invite à le faire sur ce simulateur de fiscalité.
2) Diversifier son patrimoine
L’un des avantages du Plan épargne retraite des indépendants est qu’il permet également de diversifier son patrimoine. En fonction des souhaits et convictions, l’argent versé sur un PER peut être alloué sur un fonds. Que ce soit du fonds en euros comme sur l’assurance vie, ou sur des unités de compte, des ETF, des SCPI, du private equity, des actions, des obligations, du monétaire… Les possibilités sont très larges et le PER Caravel te permet d’avoir une diversification en termes de type de placements, de secteur d’activités, de secteurs géographiques et de tailles d’entreprise, qui est idéal pour être résilient en cas de baisse des marchés et performant le reste du temps.
3) Déblocage anticipé
Avec le PER individuel auto-entrepreneur, il est possible aussi de faire un déblocage anticipé dans les cas suivants :
- Acquisition d’une résidence principale
- Cessation d’activité non salariée à cause d’un jugement de liquidation judiciaire
- Expiration des droits aux allocations chômage
- Surendettement
- Invalidité ou décès (titulaire, enfants, époux ou épouse ou partenaire de Pacs)
Enfin, le plus gros avantage du PER est le fait qu’il prépare vraiment ta retraite.
4) Préparer sa retraite
Investir dans un PER permet de préparer sa retraite au mieux sur le long terme, pour ainsi percevoir de l’argent au moment de partir à la retraite. C’est le meilleur véhicule d’investissement pour anticiper tes vieux jours. Il s’agit d’un outil d’épargne dédié à cet objectif, qui permet d’avoir des investissements rentables.
5) Dynamiser son épargne
Le PER dispose également d’une large gamme de supports ainsi que d’offre “clés en main”, qui permet de profiter d’une épargne dynamique progressivement sécurisée à l’approche de la retraite.
En plus, il y a une certaine liberté dans le choix du mode de sortie au moment du départ à la retraite. Il est possible d’opter pour une sortie en capital, une rente viagère ou les deux.
Autre point non négligeable, le PER te permet une flexibilité totale de versement, sans contrainte de montant ou de régularité. Par exemple, chez certains souscripteurs comme Caravel les versements sont flexibles et ajustables à tout moment, ils s’adaptent à toi et à tes moyens.
Par exemple, si tu veux commencer par placer 100€/mois, tu pourras à tout moment et en 1 clic modifier ce montant à 50€/mois ou l’augmenter à 140€ si tu le souhaites.
Le PER est donc un produit phare de la retraite complémentaire qui permet d’anticiper la perte de revenu future pour les auto-entrepreneurs.
Quels sont les plafonds de déductibilité ?
Tout d’abord, il est possible de les retrouver sur ton avis d’imposition.
Pour ceux qui veulent faire le calcul :
- 10 % de la fraction du bénéfice imposable dans la limite de 32 909 euros en 2020 (montant égal à 80 % du Plafond annuel de la sécurité sociale)
- + 15 % de la fraction de ce bénéfice comprise entre une et huit fois le PASS de l’année N, soit 43 193 euros en 2020. Le plafond global se situe ainsi à 76 102 euros.
Le petit plus : le premier plafond pour un TNS se situe à 4 114 euros.
Que se passe-t-il en cas de décès avant la retraite ?
Il entraîne la clôture du plan d’épargne. L’argent rentre donc dans la succession.
Quelle est la différence entre la sortie en rente et la sortie en capital ?
Grâce à la loi PACTE de 2019, les épargnants ont la possibilité de choisir une sortie en rente ou en capital au moment de la retraite.
Par exemple, pour 30 000€ d’épargne accumulés à 62 ans, la personne retraitée peut choisir une sortie en rente, ce qui veut dire qu’elle percevra son capital en plusieurs fois, selon son choix, mensuel ou trimestriel. Ou alors elle pourra choisir une sortie en capital et donc elle récupérera 30 000€ en une seule fois.
