Comme chaque année, l’arrivée du printemps marque le début de la campagne de déclaration des revenus 2025. Découvre tout ce qu’il y a à savoir sur la déclaration de vos impôts 2025 : le calendrier fiscal à respecter, la majoration en cas de retard, le barème de cette année et enfin les formulaires à remplir.
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Les dates à retenir pour la déclaration de revenus 2025
Cette année, le service de déclaration en ligne ouvre le jeudi 10 avril 2025. Chaque foyer fiscal recevra un email pour lui signaler que le service est ouvert et qu’il est possible d’effectuer sa télédéclaration. Chaque contribuable aura plus d’un mois pour déclarer ses revenus perçu en 2023. Le calendrier fiscal est fixé selon le numéro de ton département. Retrouve la date exacte dans le tableau ci-dessous :
| Numéro du département de résidence | Date limite pour la déclaration en ligne |
| Départements n°01 à 19 et résidents à l’étranger | Jeudi 22 mai 2025 à 23h59 |
| Départements n°20 à 54 | Mercredi 28 mai 2025 à 23h59 |
| Départements n°55 à 976 | Jeudi 5 juin 2025 à 23h59 |
Rappelons que les contribuables ont l’obligation de réaliser leur déclaration en ligne. Néanmoins, il est possible de faire une déclaration papier si tu remplis l’une des conditions suivantes :
- ta résidence principale n’est pas équipée d’un accès à Internet,
- elle est équipée d’un accès à un Internet, mais tu n’es pas en mesure de faire ta déclaration en ligne.
La date limite pour déclarer ses impôts par le formulaire papier est fixée au 20 mai 2025 à 23h59, le cachet de la poste faisant foi.
Quelles sont les conséquences si je déclare en retard ?
Tu as oublié de déclarer tes revenus avant la date limite ? Pas de panique, on est là pour t’aider à comprendre les conséquences et les démarches à suivre. Tout d’abord, sache que tu risques des pénalités :
- 10% de majoration si tu n’as pas reçu de mise en demeure.
- 20% de majoration si tu déposes ta déclaration dans les 30 jours après la mise en demeure.
- 40% de majoration si tu ne la déposes pas après 30 jours de retard à la suite de la mise en demeure.
Et ce n’est pas tout ! Des intérêts de retard s’ajoutent à ton paiement : 0,20% par mois de retard (soit 2,4% sur un an).
Alors, que faire si tu es en retard ?
- Si la déclaration est encore possible en ligne, c’est la solution la plus simple.
- Si tu as dépassé les échéances, il te faudra remplir un formulaire papier.
Découvrez le nouveau barème 2025
Cette année, le barème de l’impôt sur le revenu a été revalorisé de 1,8% pour tenir compte de l’inflation (hors tabac) constaté en France lors de l’année 2024. Le barème 2025 est le suivant :
| Tranches de revenu | Taux d’imposition sur la tranche de revenu |
| Jusqu’à 11 497 € | 0 % |
| De 11 498 € à 29 315 € | 11 % |
| De 29 316 € à 83 823€ | 30 % |
| De 83 824 € à 180 294 € | 41 % |
| Supérieur à 180 294 € | 45 % |
À noter que si vous souhaitez déclarer vos frais réels, le barème kilométrique 2025 n’a pas encore été publié. Il est généralement mis à jour au printemps. En attendant, le barème actuel reste identique à celui de 2024.
Quels formulaires remplir pour les micro-entrepreneurs ?
Pour déclarer leurs revenus, tous les contribuables utilisent le formulaire 2042. Ce dernier est le seul accessible lorsque tu accèdes au site impots.gouv.fr pour faire ta déclaration de revenus en ligne. C’est sur ce formulaire, que tu retrouveras notamment les informations sur ton foyer fiscal (situation de famille, enfants ou personnes à charges) qui permettront de calculer le nombre de part. Tu y trouveras également les informations de revenus salariés, fonciers, etc. Tu pourras aussi y renseigner tes éventuelles charges déductibles ou celles ouvrant droit à des crédits d’impôts comme les dons que tu pourrais faire.
À noter que pour la partie de revenus, l’administration fiscale doit déjà avoir connaissance de tes différents revenus, et cela aura déjà été rempli. En revanche, la partie auto-entrepreneur n’est pas remplie.
En tant qu’auto-entrepreneur, il faudra que tu remplisses également le formulaire 2042 C pro. ll faudra cocher la case correspondante :
- soit « Micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) ayant opté pour le versement libératoire de l’impôt sur le revenu » : dans le cas où tu as choisi de payer tes impôts à chaque déclaration de chiffre d’affaires.
- soit « Revenus industriels et commerciaux professionnels » (BIC) : pour les professions commerciales et artisanales qui n’ont pas opté pour le versement libératoire de l’impôt sur le revenu
- soit Revenus non commerciaux professionnels (BNC) : pour les professions libérales sans versement libératoire.
Pour en savoir plus, lisez notre article sur Comment remplir une feuille d’imposition en auto-entreprise ?
🧑🏫 Ce que tu dois retenir : la date limite de déclaration des revenus n’est pas la même pour tous les départements. En tant qu’indépendant, tu ne pourras pas faire de déclaration automatique, et tu devras compléter le formulaire 2042 C Pro. Enfin le barème de l’impôt sur le revenu a été revalorisé de 4,8% pour tenir compte de l’inflation.
