Déclaration de chiffre d’affaires auto entrepreneur

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Lea

14 février 2025

10 min

La déclaration du chiffre d’affaires est une étape incontournable. C’est grâce à elle que sont calculées vos cotisations sociales, vos impôts et même la validation de vos droits à la retraite. Dans ce guide, nous allons vous expliquer, étape par étape, comment déclarer votre chiffre d’affaires, choisir la périodicité qui vous convient et les outils à votre disposition pour faciliter cette démarche.

Comprendre la déclaration de chiffre d’affaires

Qu’est-ce que le chiffre d’affaires pour un auto entrepreneur ?

Le chiffre d’affaires (CA) est un indicateur important pour les auto-entrepreneurs. Il représente la somme totale des revenus encaissés, c’est-à-dire le montant brut généré par la vente de produits ou la prestation de services sur une période donnée. Le chiffre d’affaires ne reflète que les entrées d’argent, à la différence des bénéfices qui prennent en compte les charges et dépenses professionnelles.

Pour un auto-entrepreneur, tout revenu encaissé (et non facturé) doit être comptabilisé dans la déclaration de chiffre d’affaires, quelle que soit son origine. Cela inclut :

  • Les ventes de produits physiques ou numériques,
  • Les prestations de services (conseils, artisanat, libéral),
  • Les acomptes ou avances reçus, même s’ils ne correspondent pas encore à une prestation achevée.

💡 Astuce pratique : Si vous exercez plusieurs activités (par exemple, vente de marchandises et prestations de services), il est obligatoire de déclarer séparément le chiffre d’affaires généré par chaque activité. Cette distinction est importante, car les cotisations sociales ne sont pas les mêmes selon l’activité (commerciale, artisanale ou libérale).

Pourquoi déclarer son chiffre d’affaires

La déclaration du chiffre d’affaires est obligatoire pour permettre :

  • Le calcul des cotisations sociales : En tant qu’auto-entrepreneur, vos cotisations sont calculées en fonction de votre CA déclaré. Plus votre CA est élevé, plus le montant de vos cotisations augmente.
  • La validation de trimestres de retraite : Chaque déclaration permet de cumuler des droits pour la retraite, à condition d’atteindre certains seuils de CA annuels.
  • La déclaration automatique des revenus pour les impôts : Selon votre choix lors de l’inscription (prélèvement libératoire ou régime classique), la déclaration permet à l’administration fiscale de calculer vos impôts.

Les obligations légales de déclaration

Pour rester en règle avec l’administration, voici ce que tout auto-entrepreneur doit respecter en matière de déclaration :

  • Déclarer son CA même s’il est nul : Si vous n’avez pas généré de chiffre d’affaires pendant une période donnée, vous devez tout de même indiquer « 0 » . Cela vous permet de conserver votre statut et d’éviter les sanctions.
  • Respecter la fréquence choisie : Lors de la création de votre activité, vous avez opté soit pour une déclaration mensuelle, soit pour une trimestrielle. Cette fréquence doit être respectée, sauf si vous demandez un changement en début d’année.

Si vous ne respectez pas cette obligation, vous risquez des pénalités financières, voire la radiation du statut d’auto-entrepreneur.

Cas particulier : la première déclaration de chiffre d’affaires

Lorsque vous créez votre auto-entreprise, vous ne serez pas immédiatement tenu de déclarer votre CA. Le délai avant la première déclaration de CA dépend de votre date d’inscription :

  • Si vous avez opté pour l’option mensuelle, vous devez attendre au moins 1 mois complet après la création de votre activité.
  • Si vous avez choisi l’option trimestrielle, la première déclaration interviendra au terme du trimestre civil en cours.

💡 Exemple : Si vous avez créé votre auto-entreprise en mars et avez choisi l’option trimestrielle, votre première déclaration interviendra en juillet (pour la période avril-juin).

👉 Conseil : Même si vous n’avez pas encore d’obligation immédiate, pensez à suivre votre CA dès le premier jour. Cela vous permettra de faciliter vos premières déclarations et d’éviter tout oubli.

Déclaration mensuelle et trimestrielle

Différences entre déclaration mensuelle et trimestrielle

Pour votre déclaration, deux options s’offrent à vous : mensuelle ou trimestrielle. Et si ces démarches sont identiques (via le portail de l’Urssaf), la différence majeure réside dans les dates limites à respecter.

  • Déclaration mensuelle : Elle consiste à déclarer votre CA chaque mois, avant une date limite (en général entre le 31 et le 5 du mois suivant).
  • Déclaration trimestrielle : Le CA est déclaré tous les trois mois. Les périodes sont fixes (janvier-mars, avril-juin, etc.).
    Calendrier des dates de déclaration trimestrielle pour 2025 :
PériodeDate limite pour la déclaration trimestrielle
Janvier à mars 202530 avril 2025
Avril à juin 202531 juillet 2025
Juillet à septembre 202531 octobre 2025
Octobre à décembre 202531 janvier 2026

Avantages et inconvénients de chaque option

CritèreDéclaration mensuelleDéclaration trimestrielle
FréquenceTous les moisTous les 3 mois
SimplicitéGestion plus fréquente, mais réactiveMoins de démarches administratives
Gestion de la trésoreriePlus rapide pour ajuster si variationPrise en compte globale sur une période plus longue
Risque d’oubliPlus élevé, car demande plus de suiviMoins de risques, mais pénalités plus importantes si oubli

Comment choisir la fréquence adaptée à son activité

Le choix entre mensuelle ou trimestrielle ne doit pas être fait au hasard. Le choix de la fréquence doit dépendre de plusieurs facteurs :

  • Montant du chiffre d’affaires : Si vous avez un CA élevé, la déclaration mensuelle permet de lisser les paiements.
  • Capacité de gestion : Si vous préférez éviter de déclarer trop souvent, la fréquence trimestrielle peut être plus confortable.
  • Saisonnalité de l’activité : Si votre activité est irrégulière (ex. tourisme), la déclaration trimestrielle est préférable.

Étapes pour déclarer son chiffre d’affaires

1. Choisir la fréquence de déclaration

Lors de la création de votre auto-entreprise, vous devez indiquer quel type de périodicité vous avez choisis.

💡 À savoir : Votre choix de fréquence est automatiquement reconduit chaque année. Si vous souhaitez le modifier, vous devrez faire une demande auprès de votre CFE avant le 31 octobre de l’année en cours. Par exemple, pour passer d’une option trimestrielle en 2025 à une option mensuelle en 2026, la demande devra être effectuée avant le 31 octobre 2025.

2. Utiliser le portail officiel

Pour réaliser votre déclaration de chiffre d’affaires, il est obligatoire de créer un compte sur www.autoentrepreneur.urssaf.fr.

Pour créer votre compte urssaf auto-entrepreneur :

  • Assurez-vous d’avoir les documents indispensables d’auto-entrepreneur. Comme votre numéro de SIRET et votre numéro de sécurité sociale.
  • Lors de la première connexion, cliquez sur “Je n’ai pas encore de compte”.
  • Entrez les informations demandées pour finaliser la création du compte.

Pour les connexions futures, il vous suffira de cliquer sur “J’ai déjà un compte”, puis de saisir votre adresse mail (ou votre numéro de sécurité sociale) et votre mot de passe.

site urssaf

Le portail est le canal principal pour déclarer, suivre et régler vos cotisations.

3. Informations à fournir lors de la déclaration

Après votre connexion, vous aurez accès directement au formulaire. C’est le moment d’entrer le montant de votre chiffre d’affaires total pour la période en précisant la répartition entre les différentes activités (si vous en avez plusieurs). Souvenez-vous que la déclaration est obligatoire, même si votre CA est nul !

Concernant le calcul du montant de vos cotisations, l’Urssaf calcule automatiquement les sommes. Vous n’avez rien à faire, il ne vous reste plus qu’à cliquer sur valider !

4. Confirmation et règlement des cotisations sociales

Après avoir cliqué sur valider, un message va s’afficher à l’écran pour vous confirmer la validation de votre déclaration, vous pouvez l’imprimer en cas de besoin. Il vous suffit de cliquer sur “Télécharger un justificatif “ après avoir fermé la fenêtre du message.

Pour le règlement de vos cotisations, vous avez deux possibilités : utiliser votre carte bancaire ou le télépaiement (via un prélèvement SEPA). Si vous choisissez le paiement par prélèvement SEPA, vous ne serez débité qu’à l’issue de la date d’exigibilité.

Une fois vos cotisations réglées, vous avez terminé votre déclaration !

Outils et astuces pour simplifier la déclaration

Applications et logiciels adaptés

Au-delà du portail officiel de l’Urssaf, des logiciels spécialisés peuvent simplifier la gestion de votre activité et vous éviter des erreurs lors de vos déclarations. Parmi eux, Abby, un logiciel de devis et facture reconnu pour sa simplicité et son efficacité.

Abby est une solution tout-en-un qui vous permet de :

  • Suivre en temps réel vos entrées et sorties d’argent grâce à la synchronisation avec votre compte bancaire.
  • Recevoir des rappels automatiques pour ne pas les oublier.
  • Catégoriser automatiquement vos revenus selon leur nature (vente de marchandises, prestations de services, etc.), afin de pré-remplir le formulaire de déclaration Urssaf.

En utilisant Abby, vous évitez les oublis et les erreurs de saisie. Vos calculs se font automatiquement. Abby s’occupe de pré-remplir le formulaire en catégorisant vos revenus en fonction de leur nature (vente de marchandises, prestation de services…). Vous n’avez plus qu’à le valider et à l’envoyer directement depuis l’application pour des déclarations garanties sans prise de tête 😉

Conseils pour éviter les erreurs fréquentes

Même avec les bons outils, il est essentiel de respecter certaines bonnes pratiques pour éviter les erreurs ou les oublis :

  • Déclarez chaque mois, même si le chiffre d’affaires est nul. Beaucoup d’auto-entrepreneurs font l’erreur de ne pas déclarer en pensant qu’un CA nul les dispense de cette obligation. C’est faux : déclarer un chiffre d’affaires, même de “0” , est obligatoire pour éviter les pénalités.
  • Vérifiez les montants avant la validation. Même si votre déclaration est pré-remplie par un logiciel comme Abby, prenez le temps de vérifier la cohérence des montants, notamment en cas de répartition entre plusieurs activités.
  • Conservez tous les justificatifs. Après chaque déclaration, téléchargez le justificatif sur le portail de l’Urssaf ou via votre logiciel de gestion. En cas de contrôle, ces preuves seront essentielles pour justifier les montants déclarés.

Que faire en cas de difficulté ou retard

Personne n’est à l’abri d’un retard ou d’une difficulté passagère. Heureusement, il existe des solutions pour régulariser votre situation et éviter des pénalités excessives :

  • En cas de difficulté financière : Si vous êtes dans l’incapacité de payer vos cotisations d’auto-entrepreneur à temps, contactez rapidement l’Urssaf pour demander un délai de paiement ou un étalement. L’administration peut proposer des arrangements en fonction de votre situation.
  • En cas de retard :
    • Un oubli entraîne généralement des pénalités forfaitaires de 52 € minimum. Cependant, si vous régularisez rapidement, il est possible de négocier un règlement amiable avec l’Urssaf.
    • Connectez-vous dès que possible au portail officiel, déclarez votre chiffre d’affaires en retard et régularisez vos paiements. Plus vous réagissez vite, plus vous limitez les frais supplémentaires.

💡 Bon à savoir : Si vous êtes victime d’un événement exceptionnel (maladie, problème technique, etc.), n’hésitez pas à fournir des justificatifs à l’Urssaf. Cela peut aider à obtenir une remise partielle ou totale des pénalités.

Questions fréquentes sur la déclaration du chiffre d’affaires

Faut-il déclarer si le chiffre d’affaires est nul ?

Oui, même si vous n’avez pas eu de chiffre d’affaires, vous devez déclarer « 0 ». Cela évite les pénalités et vous permet de conserver votre statut.

Quels sont les risques en cas d’oubli de déclaration ?

Un oubli peut entraîner :

  • Des pénalités financières (en général 52 € minimum par déclaration manquante).
  • La radiation du statut d’auto-entrepreneur si la situation n’est pas régularisée.

Comment corriger une erreur de déclaration ?

Si vous avez commis une erreur, connectez-vous au portail Urssaf et modifiez la déclaration avant la date limite. Au-delà, contactez directement l’organisme.

Maintenant que vous savez tout sur la déclaration du chiffre d’affaires pour votre auto-entreprise, vous ne pourrez plus vous tromper ! Et n’oubliez pas, avec Abby, vous avez la possibilité de gérer toutes vos déclarations depuis l’application !

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